Общая сумма, которую вы зарабатываете от ваших инвестиций в 2016 году будет зависеть не только от их производительности, но и о том, сколько налогов Вы платите на них. Вот пять шагов, которые можно предпринять, когда вы делаете ваш конец года налогового планирования, чтобы максимизировать после уплаты налогов прибыль от инвестиций в этом году и отправиться в 2017, а также.
Пять шагов, чтобы увеличить Ваши после-налоговых деклараций
1. Урожай умные потери инвестиций . Налоговый кодекс позволяет чистый убыток капитал до 3000 $ежегодно, чтобы быть вычтены против обычного дохода, такие как зарплата. Так, реализуя до конца года, что до сих пор была только “на бумаге” инвестиционные потери, вы можете платить меньше в ИФНС без сокращения инвестиций предприятием.
Говорят, вы владеете долей в паевой инвестиционный фонд, который сейчас стоит $60,000 после того, как снизились в стоимости на $10,000, так как вы их купили. Вместо того, чтобы просто владеть акциями в 2017 году, можно продать достаточно к концу года реализовать 3,000 $потери капитала . Вы все равно же $60,000 в инвестиционные активы (акции плюс наличные средства, вырученные от продажи), а также сократив свои налоговые счета.
И вы можете сохранить свои инвестиционные позиции в значительной степени неизменным. ИПС “продажа мойки” правило барах вы от выкупа тех же ценных бумаг в течение 30 дней или налоговый убыток будет запрещен. Но вы можете сразу же использовать доходы от их продажи для приобретения таких же ценных бумаг, таких как акции в аналогичной взаимный фонд.
2. Компенсировать прирост капитала и убытков. Если ваш портфель является более сложным, вы, возможно, уже взяли прибылей и убытков на облагаемую инвестиции продается в течение 2016 года, в то же время владеющие других инвестиций, которые пошли вверх и вниз в стоимости. Реализации прибыли или убытка по этим своевременным сумма к концу года могут сократить свой совокупный налог на инвестиции.
Если вы взяли чистая прибыль на сегодняшний день, налог на них может быть уменьшен или преобразованы в вычет на сумму до $3000 на потери от сбора урожая до конца года.
И наоборот, если вы уже приобрели чистый убыток в размере более 3000 долларов, вы сможете реализовать выгоды, чтобы сократить чистый убыток до $3,000, с ростом укрывали от налогов. Например, если вы взяли в сеть 10 000 $потери капитала на сегодняшний день, вы можете взять налог защищенной выгоды в размере 7000 сейчас, сохраняя при этом 3000 долларов в убытки списывать.
И снова, вы, вероятно, может сохранить свои инвестиционные позиции нетронутыми. Как отмечалось выше, когда вы продаете ценные бумаги, чтобы реализовать убыток вы можете выкупить те же ценные бумаги по истечении 30 дней или аналогичных ценных бумаг сразу же. Когда вы генерировать прибыль при продаже ценных бумаг вы можете выкупить те же ценные бумаги сразу.
Как правило, лучше планировать, чтобы компенсировать краткосрочные выгоды, которые облагаются налогом по верхней ставки налога с краткосрочных потерь и долгосрочных выгод, которые получают благоприятствования налоговая ставка, долгосрочные потери. Чтобы узнать больше о технических правил, которые применяются к доходам от прироста капитала, а также порядок, в котором реализованные доходы принимаются к зачету в налоговой декларации, см. свободной публикации ИРС 544, продажа и другие отчуждению активов.




(См. также налоговые потери при уборке: снизить потери инвестиций и плюсы и минусы ежегодный налог-потери при уборке. )
3. Перебалансировать свой портфель. Помните о необходимости поддержания надлежащей диверсификации при рассмотрении результатов инвестиций за год. Сказать, что желаемой диверсификации 50% акций и 50% облигаций. Если ваши акции и инвестиции в облигации, производимые одной и той же декларации, поскольку в последний раз вы выделили ваши владения, ваше портфолио отошла от желаемой сбалансированности.
Перераспределив свои вклады обратно к требуемому балансу потребует от продажи некоторых вложений – и делаю это только до конца года, вы можете определить для продажи этих инвестиций, который позволит обеспечить наибольшую налоговую выгоду за год.
Также поддерживать отличную диверсификацию между налогооблагаемой инвестиций и налогов отложено пенсионных счетов, таких как традиционные МРК и 401(K)ы. Налогооблагаемая инвестиции могут претендовать на льготные долгосрочные налог на прирост капитала ставки, в то время как распределения от налогов отложено счетов облагаются налогом по более высоким стандартным ценам. Так как перераспределение, это имеет смысл, чтобы переместить интерес-платит инвестиции в Отложенные налоговые счета, получить такс-фри смешивать, и оценивая инвестиции в налогооблагаемых счетов получить налог лечение.
4. Рассмотрим преобразование рот Ира . Дистрибутивы от традиционных МРК облагаются налогом по обычным ставкам, в то время как рот Ира может претендовать на налоговую бесплатно. Кроме того, рот МРК не подлежат минимальные годовые объемы распространения, поэтому они могут держать пенсионные фонды больше и может лучше использоваться, чтобы обеспечить фонды для наследников. Когда традиционные Ira преобразуется в рот Ира его стоимость облагается налогом. Но если вы планируете быть в вышестоящий налоговый кронштейн в будущем или другие преимущества рота ценны для вас, преобразование может быть хорошей идеей для этой экономии. Если у вас есть второй мысли позже, вы можете отменить преобразование, как в конце 15 октября следующего года.
5. Платить пожертвования на благотворительность и на поддержку малообеспеченных членов семьи с благодарностью ценных бумаг. Когда вы жертвуете на благотворительность оценили ценных бумаг к концу года вы получите вычет за их полную рыночную стоимость по налоговой декларации за этот год, а также побега никогда не придется платить налог на прирост капитала от них в будущем. Аналогичным образом, если вас поддерживают члены семьи, которые находятся в более низкий налог на прирост капитала кронштейн, чем вы, давая им оценку долгосрочной выгодой ценных бумаг вместо наличных денег, вы сможете уменьшить налог на ценные бумаги и понизят налог на семьи . В каждом случае вы выходите вперед, избегая будущий прирост капитала налоговая накладная.
Нижняя Линия
Вы можете повысить свои кровные инвестиций путем принятия мер до конца года, чтобы защитить их от IRS. Эти пять стратегий, все они могут быть настроены, чтобы обеспечить максимальную пользу в вашей конкретной ситуации. Так как к ним предъявляются различные технические правила, проконсультируйтесь с профессиональным налоговым консультантом о них, прежде чем действовать.